Quale è la fonte normativa primaria in materia di contrasto al riciclaggio?

Quali sono i tre pilastri fondamentali dell'azione di contrasto al riciclaggio?

L'efficacia dell'azione di prevenzione e contrasto al riciclaggio si basa su tre pilastri: il convinto, sostanziale coinvolgimento di intermediari finanziari, operatori economici, professionisti; la collaborazione tra autorità nazionali e internazionali attraverso un ampio scambio di informazioni e l'omogeneizzazione ...

Qual è la direttiva che rileva la materia antiriciclaggio?

125 che recepisce nel nostro Paese la direttiva n. 2018/843 del Parlamento europeo e del Consiglio, relativa alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario a fini di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo, meglio conosciuta come V Direttiva Antiriciclaggio.

Chi è soggetto alla normativa antiriciclaggio?

La normativa antiriciclaggio deve essere applicata dai liberi professionisti che operano in Italia a prescindere dalla loro nazionalità. Sono esonerati dalla normativa antiriciclaggio i professionisti non residenti che operano in regime di libera prestazione di servizi.

Qual è l'organo che emana le raccomandazioni per il contrasto del riciclaggio?

Il Gruppo d'Azione Finanziaria Internazionale (GAFI) è un organismo intergovernativo creato nel 1989 in ambito OCSE con lo scopo di definire e promuovere strategie di contrasto del riciclaggio, a livello nazionale e internazionale.

Qual è il nuovo decreto che ha sostituito il D Lgs 231 2007 in ambito antiriciclaggio?

Decreto Semplificazioni (documento integrale), il quale interviene anche sulla normativa antiriciclaggio di cui al D. Lgs. n. 231/2007 con particolare riferimento agli obblighi di adeguata verifica della clientela.

Da quando è in vigore la normativa antiriciclaggio?

Con queste disposizioni antiriciclaggio, in vigore dal 1º settembre 2011, la Banca d'Italia ha inteso dettare le procedure organizzative ed il sistema di controlli necessari ad evitare che gli Intermediari e gli altri soggetti che svolgono attività finanziaria siano utilizzati quali "veicoli" per il riciclaggio ed il ...

Qual è l'attuale norma che disciplina gli adempimenti antiriciclaggio per i professionisti?

La L. n. 197/1991 (c.d. legge antiriciclaggio) contiene disposizioni per limitare I'uso del contante e di titoli al portatore nelle transazioni e per prevenire I' utilizzo del sistema finanziario a fini di riciclaggio di proventi illeciti.

Quale direttiva comunitaria si propone di contrastare il riciclaggio mediante il diritto penale?

Direttiva (UE) 2018/1673 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 23 ottobre 2018, sulla lotta al riciclaggio mediante il diritto penale (GU L 284 del 12.11.2018, pag. 22).

Qual è il principale elemento di novità introdotto dalla IV Direttiva antiriciclaggio?

E' inoltre consentita l'adozione di misure semplificate di adeguata verifica della clientela relativamente a settori e/o operazioni che presentino un basso rischio; analogamente nei casi in cui vi è un rischio più grave di riciclaggio dovranno essere adottate le misure rafforzate di verifica della clientela.

Quante sono le direttive del GAFI?

Il GAFI ha pubblicato 40 raccomandazioni per la lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo, redatte nel 1990 e sottoposte a revisione nel 1996, nel 2001, nel 2003 e nel 2012.

Cosa vuol dire GAFI?

Costituito nel 1989 in occasione del G7 di Parigi, il Gruppo d'Azione Finanziaria Internazionale (GAFI) o Financial Action Task Force (FATF) è un organismo intergovernativo che ha per scopo l'elaborazione e lo sviluppo di strategie di lotta al riciclaggio dei capitali di origine illecita e, dal 2001, anche di ...

Quali sono le raccomandazioni del GAFI?

Le Raccomandazioni GAFI delineano un quadro completo e coerente di misure che i paesi devono attuare al fine di contrastare il riciclaggio di denaro ed il finanziamento del terrorismo, così come il finanziamento della proliferazione delle armi di distruzione di massa.

Quali sono le fasi del processo di riciclaggio?

Sebbene il riciclaggio di denaro sporco sia spesso il risultato di una complessa serie di transazioni, è sempre la risultante di tre fasi distinte: Placement, Integration e Layering.

Quali sono i tipi di adeguata verifica previsti in materia di antiriciclaggio?

Il professionista, dopo avere effettuato l'identificazione del cliente ed acquisito la sua dichiarazione, dovrà determinare il rischio effettivo del cliente, al fine di potere inquadrare la tipologia di adeguata verifica da adottare, se in modalità: semplificata; • ordinaria; • rafforzata.

Qual è il decreto legislativo ha consentito il recepimento della quarta direttiva antiriciclaggio in Italia?

2006/70/CE. Il decreto legislativo si compone di 10 articoli, i cui primi cinque apportano rilevanti modifiche al decreto legislativo n. 231 del 21 novembre 2007, che, quindi, non viene abrogato ma modificato sulla base di quanto disposto nella IV direttiva.

Come si concretizza il reato di riciclaggio?

Chi deve essere identificato nella prima fase dell adeguata verifica?

L'art. 19 del d. lgs. prescrive che l'identificazione e la verifica dell'identità del cliente è svolta, in presenza dello stesso, anche attraverso propri dipendenti o collaboratori, mediante un documento d'identità o di riconoscimento non scaduto, salvo quanto previsto per l'identificazione effettuata dal notaio.

Quali sono le tre fasi del finanziamento del terrorismo?

Anche il processo di finanziamento del terrorismo si articola in tre distinte fasi: raccolta (collection) dei capitali, di origine lecita o illecita, presso collettori; trasmissione o occultamento (trasmission) dei movimenti di denaro tramite sistemi di pagamento paralleli alternativi al circuito bancario convenzionale ...

Quale delle seguenti direttive è finalizzata alla lotta al riciclaggio mediante il diritto penale?

di attuazione della direttiva (UE) 2018/1673 sulla lotta al riciclaggio mediante il diritto penale. Il 5 agosto 2021 il Consiglio dei Ministri ha approvato uno schema di decreto legislativo recante attuazione della direttiva (UE) 2018/1673 sulla lotta al riciclaggio mediante il diritto penale.

Quale provvedimento normativo ha consentito il recepimento della quinta direttiva antiriciclaggio in Italia?

125 del 4 ottobre 2019 (in G.U. n. 252 del 26.10. 2019) ha recepito nel nostro ordinamento la direttiva (UE) 2018/843 (c.d. quinta direttiva antiriciclaggio), che modifica la direttiva (UE) 2015/849, relativa alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario a fini di riciclaggio e finanziamento del terrorismo.