Quando scatta l'obbligo di adeguata verifica?

Domanda di: Dr. Rebecca Bianchi  |  Ultimo aggiornamento: 4 agosto 2022
Valutazione: 4.1/5 (43 voti)

In linea generale l'obbligo di adeguata verifica della clientela scatta quando la prestazione professionale ha ad oggetto mezzi di pagamento, beni od utilità di valore pari o superiore alla soglia dei 15.000 Euro.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su fiscoetasse.com

Quando va eseguita l adeguata verifica della clientela?

L'Adeguata verifica si applica obbligatoriamente in ogni contesto in cui viene conferito un incarico professionale continuativo, una prestazione occasionale con un trasferimento maggiore di €15.000, ma anche quando si sospetta un caso di riciclaggio, finanziamento al terrorismo o si hanno dubbi sull'identità del ...

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su intesa.it

Chi è soggetto alla normativa antiriciclaggio?

La normativa antiriciclaggio deve essere applicata dai liberi professionisti che operano in Italia a prescindere dalla loro nazionalità. Sono esonerati dalla normativa antiriciclaggio i professionisti non residenti che operano in regime di libera prestazione di servizi.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su commercialistatelematico.com

Quale tipo di adeguata verifica può effettuare il soggetto obbligato?

Il soggetto obbligato deve procedere all'adeguata verifica della clientela sia in caso di prestazioni professionali continuative, che comportano l'instaurazione di un rapporto continuativo con il cliente, sia in caso di prestazioni occasionali laddove i mezzi di pagamento trasmessi o movimentati siano di importo pari o ...

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su fascicoloantiriciclaggio.it

Quali sono gli adempimenti previsti per l adeguata verifica della clientela?

2, comma 1, della legge 11 gennaio 1979, n. 12. Se sussiste l'obbligo di effettuare l'adeguata verifica, il professionista dovrà effettuare l'identificazione e la verifica dell'identità del cliente, dell'esecutore e del titolare effettivo, conte- stualmente al conferimento dell'incarico.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su odceckr.it

Le quattro cose da fare per completare l’adeguata verifica



Trovate 21 domande correlate

Quali sono le misure rafforzate di adeguata verifica?

Adeguata verifica rafforzata: le fonti legislative

Rapporti di corrispondenza transfrontalieri con un ente creditizio o istituto finanziario corrispondente di un Paese terzo; Rapporti continuativi, prestazioni professionali o operazioni con clienti e relativi titolari effettivi che siano persone politicamente esposte.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su sadasdb.com

Quali sono gli adempimenti per gli intermediari in tema di antiriciclaggio?

Il ruolo attribuito ai professionisti si sostanzia nei seguenti adempimenti :
  • Obbligo di adeguata verifica della clientela;
  • Obbligo di registrazione e conservazione dei dati;
  • Obbligo di segnalazione delle operazioni sospette;
  • Obbligo di formazione del personale.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su fiscoetasse.com

Quanti sono i tipi di adeguata verifica?

Ci sono tre tipi di adeguata verifica della clientela: l'adeguata verifica ordinaria, l'adeguata verifica semplificata e l'adeguata verifica rafforzata. Queste tre tipologie di verifica si differenziano in base al grado di rischio che possano sussistere azioni di riciclaggio e finanziamento al terrorismo.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su nimbleconsulting.it

Chi sono i soggetti obbligati?

Rientrano tra i soggetti obbligati alla istituzione e alla tenuta del nuovo libro obbligatorio i datori di lavoro privati di qualsiasi settore, compresi i datori di lavoro agricoli, quelli dello spettacolo, quelli dell'autotrasporto e quelli marittimi, con la sola eccezione dei datori di lavoro domestico.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su fiscoetasse.com

Chi sono i nuovi soggetti con obblighi antiriciclaggio nella recente riforma normativa?

La normativa sull'antiriciclaggio introduce particolari obblighi non solo a carico di coloro che il decreto descrive come "soggetti obbligati" ossia gli istituti di credito, avvocati, commercialisti, notai e professionisti; ma anche a carico di quanti, con tali soggetti, intrattengano rapporti professionali.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su fiscoetasse.com

In quale caso i destinatari della normativa antiriciclaggio non sono obbligati ad effettuare l adeguata verifica della clientela?

In termini analoghi gli obblighi di adeguata verifica della clientela non trovano applicazione nel caso in cui il cliente è un ente creditizio o finanziario comunitario soggetto alla direttiva 2005/60/CE ovvero un ente creditizio o finanziario situato in uno Stato extracomunitario, il cui ordinamento non solo imponga ...

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su fiscoetasse.com

Chi deve compilare il modulo di adeguata verifica?

lgs. 231/2007) impone agli intermediari finanziari di sottoporre il questionario ai propri clienti: sono loro, infatti, ad essere vincolati dalla normativa antiriciclaggio. Un modulo di adeguata verifica compilato e inviato dal cliente stesso non avrebbe senso.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su laleggepertutti.it

Quando sono consentiti gli obblighi semplificati nell'attività di identificazione e di adeguata verifica della clientela?

La normativa ha stabilito che l'obbligo di verifica adeguata della clientela insorge nel momento in cui si instaura un rapporto continuativo o viene conferito un incarico professionale, nell'istante in cui venga eseguita un'operazione occasionale che comporta la movimentazione di mezzi di pagamento di importo pari o ...

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su altalex.com

Chi è obbligato a redigere la dichiarazione non finanziaria?

LGS 254/2016 che l'ha recepita in Italia, prevedono l'obbligo della redazione della Dichiarazione non finanziaria solo per i soggetti di interesse pubblico: Banche, Assicurazioni, Società quotate e tutti gli enti indicati all'articolo 16, comma 1, del decreto legislativo 27 gennaio 2010, n.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su fiscoetasse.com

Quali soggetti rientrano tra gli intermediari bancari e finanziari così come definiti dal D Lgs 231 2007?

Rientrano in tale tipologia: banche; poste italiane S.p.a.; istituti di moneta elettronica (IMEL);

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su edotto.com

Quale soggetto entro il 30 giugno di ogni anno presenta al Parlamento?

Il Ministro dell'Economia e delle Finanze ha l'obbligo di legge di presentare alle Camere il Rendiconto Generale dello Stato entro il 30 giugno di ogni anno, par far sì che il Parlamento possa esaminarlo e approvarlo in forma di legge nelle settimane successive, ai sensi dell'articolo 81 della Costituzione.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su rgs.mef.gov.it

Quali sono le misure semplificate di adeguata verifica?

Le misure di adeguata verifica semplificata consistono in una riduzione dell'estensione o della frequenza degli adempimenti con riguardo ai tempi di esecuzione delle attività per l'identificazione del cliente, dell'esecutore o del titolare effettivo rinviando fino a un massimo di trenta giorni l'acquisizione di copia ...

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su dirittobancario.it

Quante sono in tutto le direttive antiriciclaggio?

L'impegno antiriciclaggio europeo risale ai primi anni '90 e si è riflesso, nel corso del tempo, in cinque Direttive e diversi altri provvedimenti.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su uif.bancaditalia.it

Cosa deve fare il commercialista per l antiriciclaggio?

alla identificazione del cliente e verifica della sua identità; alla identificazione del titolare effettivo e verifica della sua identità; alla acquisizione e valutazione di informazioni sullo scopo e sulla natura della prestazione professionale.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su agendadigitale.eu

Quali sono le macro aree degli adempimenti antiriciclaggio?

I commercialisti devono compilare e inviare agli Ordini territoriali il questionario antiriciclaggio entro il 10 marzo 2020: le domande - suddivise in quattro macro argomenti (organizzazione dello studio professionale e degli adempimenti antiriciclaggio, adeguata verifica della clientela, conservazione documentale e ...

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su ipsoa.it

Quali sono i pilastri normativi su cui si basano le misure di antiriciclaggio?

Il Decreto Antiriciclaggio si basa su tre principali pilastri: adeguata verifica della clientela; conservazione di dati e informazioni della clientela; segnalazioni delle operazioni sospette.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su bitcoinpeople.it

Quali sono le misure restrittive per prevenire il finanziamento del terrorismo?

92. Le misure restrittive comprendono, tra l'altro, il congelamento dei fondi e delle risorse economiche detenute o controllate, direttamente o indirettamente, da persone, enti o gruppi inclusi nelle liste predisposte dagli appositi Comitati delle Nazioni Unite.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su aif.sm

Chi è il titolare effettivo di una Spa?

Chi è il titolare effettivo? Per la normativa antiriciclaggio 2019, il titolare effettivo è la persona fisica per conto della quale è realizzata un'operazione e nel caso di entità giuridica, le persone fisiche che possiedono o controllano tale entità che ne risultano beneficiari.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su cerved.com

Quando si applicano gli obblighi semplificati?

Quando si possono applicare gli obblighi semplificati di adeguata verifica? Gli obblighi semplificati di adeguata verifica si possono applicare se il cliente è un intermediario finanziario.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su ebi.sefin.it

Chi firma il questionario di adeguata verifica?

Come si effettua la verifica della clientela? L'adeguata verifica della clientela viene effettuata dal professionista, dai collaboratori o da una società esterna di servizi. L'identificazione della clientela si effettua tramite un documento di identità valido nel caso di presenza del cliente.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su alavie.it
Articolo precedente
Cosa vuol dire BIOS legacy?
Articolo successivo
A cosa serve la licenza edilizia?