Quali soggetti sono esclusi dal rispetto degli obblighi antiriciclaggio?

Domanda di: Dante Bianchi  |  Ultimo aggiornamento: 6 agosto 2022
Valutazione: 4.2/5 (6 voti)

Gli obblighi di adeguata verifica della clientela sono esclusi per le seguenti categorie di clienti: - soggetti indicati dall'art. 11 commi 1 e 2 del decreto: intermediari finanziari, SIM, SICAV, imprese di assicurazione, intermediari finanziari ex art. l07 TUB, intermediari finanziari ex art.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su fiscoetasse.com

Quali soggetti sono stati esclusi dal rispetto degli obblighi antiriciclaggio?

Novità anche nel quadro dei soggetti obbligati. Vengono eliminate le imprese d'assicurazioni, ritenute comprese tra gli intermediali bancari e finanziari, ed i soggetti incaricati della riscossione dei crediti ceduti e dei servizi di cassa e di pagamento, in riferimento alle operazioni di cartolarizzazione di crediti.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su altalex.com

Chi è soggetto alla normativa antiriciclaggio?

La normativa antiriciclaggio deve essere applicata dai liberi professionisti che operano in Italia a prescindere dalla loro nazionalità. Sono esonerati dalla normativa antiriciclaggio i professionisti non residenti che operano in regime di libera prestazione di servizi.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su commercialistatelematico.com

Chi sono i nuovi soggetti con obblighi antiriciclaggio nella recente riforma normativa?

La normativa sull'antiriciclaggio introduce particolari obblighi non solo a carico di coloro che il decreto descrive come "soggetti obbligati" ossia gli istituti di credito, avvocati, commercialisti, notai e professionisti; ma anche a carico di quanti, con tali soggetti, intrattengano rapporti professionali.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su fiscoetasse.com

Chi sono i soggetti obbligati?

Rientrano tra i soggetti obbligati alla istituzione e alla tenuta del nuovo libro obbligatorio i datori di lavoro privati di qualsiasi settore, compresi i datori di lavoro agricoli, quelli dello spettacolo, quelli dell'autotrasporto e quelli marittimi, con la sola eccezione dei datori di lavoro domestico.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su fiscoetasse.com

Come preparare l'autovalutazione del rischio antiriciclaggio



Trovate 36 domande correlate

Chi deve essere sottoposto ad adeguata verifica?

Stando a quanto riportato dal IV comma, le attività di adeguata verifica devono essere effettuate: Nel caso in cui ci sia un nuovo cliente; Quando il profilo di rischio (relativo alle attività di riciclaggio e di finanziamento al terrorismo) di un cliente già acquisito in precedenza cambi.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su sadasdb.com

Chi è obbligato a redigere la dichiarazione non finanziaria?

LGS 254/2016 che l'ha recepita in Italia, prevedono l'obbligo della redazione della Dichiarazione non finanziaria solo per i soggetti di interesse pubblico: Banche, Assicurazioni, Società quotate e tutti gli enti indicati all'articolo 16, comma 1, del decreto legislativo 27 gennaio 2010, n.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su fiscoetasse.com

Qual è l'ultima norma che regola le attività antiriciclaggio?

Normativa nazionale

La cornice legislativa antiriciclaggio è oggi rappresentata dal decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, da ultimo modificato dal D. Lgs. 4 ottobre 2019, n.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su uif.bancaditalia.it

Come funziona la legge antiriciclaggio?

Con antiriciclaggio (Anti Money Laundering) si intende l'azione di prevenzione e contrasto del riciclaggio di denaro, beni o altre utilità. Si riferisce alle attività che gli istituti finanziari svolgono per ottenere la conformità ai requisiti di legge e per monitorare attivamente, e segnalare, operazioni sospette.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su imelitalia.it

Quali sono i tipi di adeguata verifica previsti in materia di antiriciclaggio?

Il professionista, dopo avere effettuato l'identificazione del cliente ed acquisito la sua dichiarazione, dovrà determinare il rischio effettivo del cliente, al fine di potere inquadrare la tipologia di adeguata verifica da adottare, se in modalità: semplificata; • ordinaria; • rafforzata.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su odceckr.it

Da quando è obbligatorio l antiriciclaggio?

125 del 2019, che dà attuazione alla V direttiva antiriciclaggio (n. 843/2018 del 30 maggio 2018) dopo essere stato pubblicato in Gazzetta Ufficiale il 26 ottobre 2019, è entrato in vigore il 10 novembre 2019 annoverando il D. Lgs. n.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su fiscoetasse.com

Quando scatta l'obbligo di segnalazione antiriciclaggio?

Controlli fiscali: occhio ai versamenti al dipendente

Tuttavia al superamento dei 10.000 euro prelevati scattano le norme antiriciclaggio che impongono alla banca di segnalare l'operazione alla UIF.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su pmi.it

Quale dei seguenti soggetti rientra tra gli intermediari bancari e finanziari così come definiti dal D Lgs 231 2007?

Rientrano in tale tipologia: banche; poste italiane S.p.a.; istituti di moneta elettronica (IMEL);

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su edotto.com

Chi è una persona politicamente esposta?

L'art. 1, comma 2 lettera dd) definisce come politicamente esposte, le persone fisiche che occupano o hanno cessato di occupare da meno di un anno importanti cariche pubbliche, nonche' i loro familiari e coloro che con i predetti soggetti intrattengono notoriamente stretti legami.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su alavie.it

Quando scatta l'obbligo di adeguata verifica 2021?

In linea generale l'obbligo di adeguata verifica della clientela scatta quando la prestazione professionale ha ad oggetto mezzi di pagamento, beni od utilità di valore pari o superiore alla soglia dei 15.000 Euro.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su fiscoetasse.com

Quali dei seguenti soggetti rientrano tra gli intermediari bancari e finanziari?

Ai fini del presente decreto per intermediari finanziari si intendono: a) le banche; b) Poste italiane S.p.A.; c) gli istituti di moneta elettronica; d) le societa' di intermediazione mobiliare (SIM); e) le societa' di gestione del risparmio (SGR); f) le societa' di investimento a capitale variabile (SICAV); g) le ...

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su gazzettaufficiale.it

Chi deve compilare questionario antiriciclaggio?

Professionisti (commercialisti, consulenti del lavoro);

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su nimbleconsulting.it

Quali sanzioni per mancati obblighi antiriciclaggio?

56) - La norma dispone l'applicazione della sanzione amministrativa pecuniaria: pari a € 2.000 in caso di violazioni degli obblighi di adeguata verifica del cliente e sul titolare effettivo, sull'esecutore; da € 2.500 a € 50.000 in caso di violazioni gravi, ripetute o sistematiche ovvero plurime.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su fiscoetasse.com

Che cosa è la dichiarazione non finanziaria?

La DNF (Dichiarazione non Finanziaria) è una rendicontazione in cui si riportano aspetti di carattere sociale e ambientale: sostenibilità aziendale; gestione del personale (tra cui politiche aziendali orientate alla parità di genere); impegno nella lotta alla corruzione e rispetto dei diritti umani.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su mesaconsulting.eu

Quali sono le società non finanziarie?

Società non finanziarie. Comprende le società e quasi-società private e pubbliche: tra queste ultime figurano le aziende autonome, le Ferrovie dello Stato, le aziende municipalizzate e consortili, le imprese a partecipazione statale, le altre imprese pubbliche.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su bancaditalia.it

Chi verifica l avvenuta predisposizione della dichiarazione non finanziaria da parte degli amministratori di una società?

10. Il soggetto incaricato di effettuare la revisione legale del bilancio verifica l'avvenuta predisposizione da parte degli amministratori della dichiarazione di carattere non finanziario.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su gazzettaufficiale.it

Quando è obbligatoria l'identificazione della clientela?

Gli obblighi di adeguata verifica si verificano quando:

vengono trasferiti fondi dall'importo pari a o maggiore di €1.000; si sospetta un caso di riciclaggio di denaro o finanziamento al terrorismo; si hanno dubbi sulla veritiera identificazione del cliente.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su alavie.it

Quali soggetti devono essere indicati nel modulo di identificazione della clientela?

Dati identificativi del titolare effettivo 1

Codice Fiscale | | | | | | | | | | | | | | | | | Luogo e data di nascita ( ) / / Stato di Nascita Cittadinanza (1) Cittadinanza (2) Indirizzo di residenza Comune Prov. C.A.P.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su intesasanpaolovita.it

Quali soggetti sono tenuti al divieto di dare notizia dell'avvenuta comunicazione della operazione sospetta?

E' fatto divieto ai soggetti tenuti alle segnalazioni di cui all'articolo 41 e a chiunque ne sia comunque a conoscenza di dare comunicazione dell'avvenuta segnalazione fuori dai casi previsti dal presente decreto. 2.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su gazzettaufficiale.it

Quali dei seguenti obblighi risultano soppressi a seguito della revisione della normativa antiriciclaggio D Lgs n 231 2007 come modificato dal d lgs n 90 2017 )?

Il testo del d. lgs. 231/2007, in vigore a partire dal 4 luglio 2017, non prevede più l'obbligo di tenuta dell'Archivio Unico Informatico (AUI) e del Registro della Clientela.

Richiesta di rimozione della fonte   |   Visualizza la risposta completa su filodiritto.com
Articolo precedente
Qual è il gioco della settimana?
Articolo successivo
Come aprire un centro di revisione?